campo;preenchimento_da_empresa;exemplo_hipotetico;unidade_ou_conferencia
Identificação da ficha;;EXEMPLO-MATEMATICO-001;Identificador interno sem dados pessoais
Estado de liberação;;BLOQUEADO PARA USO FISCAL;Conferência aritmética não autoriza aplicação tributária
Produto e operação;;Operação interna hipotética sem produto real;Descrever a mercadoria e o evento concreto
Classificação fiscal e exceções;;Não atribuídas;Registrar NCM e Ex quando pertinentes com lastro
Características técnicas;;Não atribuídas;Vincular ficha técnica e versão do produto
Documento de origem;;Premissas do exercício CALCULOS.md;Identificar documento real e sua versão
Norma e dispositivo;;Não preenchidos para uma operação real;Número dispositivo URL e trecho de lastro
Vigência e data da operação;;Data da operação não atribuída;Conferir vigência produção de efeitos e condições
Unidade da base;;BRL;Distinguir reais de quantidade física e de percentual
Base monetária do IS;;1000000,00;Base já definida no exercício e não faturamento presumido
Origem e reconciliação da base;;Premissa fixa de sensibilidade;Demonstrar composição exclusões e reconciliação
Alíquota-base e fonte;;Não atribuídas;Preencher apenas quando a regra do produto utilizar essa etapa
Ajustes da alíquota-base;;Não atribuídos;Explicitar sinal e unidade em pontos percentuais quando aplicável
Alíquota inicial de referência;;6,00;Percentual hipotético não atribuído a produto ou versão
Alíquota inicial no teste com erro;;5,00;Percentual hipotético para comparação
Fator de conversão;;1,21;Multiplicador sem unidade a validar para a operação real
Importação e fator adicional;;Fora do cenário;Não preencher automaticamente com 1 quando a condição for desconhecida
Benefício ou tratamento específico;;Fora do cenário;Conferir hipótese requisitos prova e período quando houver
Parcela específica e quantidade;;Fora do cenário;Manter unidade física e parcela em reais separadas quando pertinentes
Fórmula aplicada;;Base x aliquota inicial dividida por 100 x fator de conversao;Fórmula limitada ao exercício descrito
Resultado de referência;;72600,00;BRL
Resultado do teste com erro;;60500,00;BRL
Diferença do teste;;12100,00;BRL mantendo base e demais parâmetros
Precisão e arredondamento;;Resultado exato em centavos no exercício;Não define regra de declaração
Evidência da conferência;;CALCULOS.md e CADERNO-TESTES.md;Conservar fonte e memória reproduzível
Verificação técnica;;Pendente para produto real;Quem verificou quando qual versão e quais limites
Próxima ação;;Completar produto regra e evidência antes de liberar;Não usar esta linha ilustrativa como cadastro fiscal